ServiceM&A
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M&Aの具体的業務を
全面サポート
業務内容
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M&A支援業務
ヒロセビジネスサービスM&Aに係る業務提携のトータル支援をおこないます。
- 企業価値試算過去の財務諸費用と事業計画等から企業価値の試算を実施します。
- お相手候補の選定支援ノンネームシートの作成やお相手を選定する支援をおこないます。
- 交渉支援譲渡条件の調整や支援をおこないます。
- 最終契約手続き支援最終の契約書や覚書の内容確定など、クロージングまで全面サポートいたします。
譲渡する企業側の流れはこちら
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Step1事業承継計画の立案
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- 事業継承の重要性、取組の必要性の理解
- 現状の把握(ヒト・モノ・カネ)
- 承継の方法、後継者の確定
- 事業承継計画の作成
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Step2具体的対策の実行
- 親族内承継
- 従業員等(外部)への承継
- M&A 第3者承継
譲り受け企業側の魅力は何か
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売り手企業の魅力は何か？
- すでにビジネスが立ち上がっている。
- お客様がいる。
- 社員がいる。
- ノウハウがある。
- 設備がある。
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自社単独で進出する場合と比較
- 出来上がったものが無い為、全て最初から。
- 社員を転籍する必要がある。
- 最初の何年かは赤字の可能性が高い。
- 社員を異動させているため、元の業務にも影響が出る。
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相乗効果が見込める
- 売り手のマーケットや技術を買い手の業務にも生かせる。
- 売り手のノウハウを生かし、拡大戦略が見込まれる。
企業評価の方法
企業評価の方法は大きく分けて3つになります。
下記のそれぞれの特性を理解することが重要となります。-
コストアプローチ法
- 会社の純資産に着目する方法
- 会社とは有形、無形資産の塊だという考え方
- 主な方法：純資産法
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マーケットアプローチ法
- 類似会社の株価に着目する方法
- 対象企業が上場していた場合いくらの株価が付くのかという考え方
- 主な方法：マルチプル法
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インカムアプローチ法
- 会社の利益に着目する方法
- 会社とは利益を生み出す源で、株価とはその元本の値段だという考え方
- 主な方法：DCF法
中小M&Aガイドライン（第2版）遵守の宣言について
弊社は、中小企業庁が定めるM&A支援機関に登録しています。
中小企業M&Aガイドライン（第2版）について遵守宣言をしております。
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DD報告書作成業務
税理士法人広瀬財務、税務、事業に係る各種報告書作成をおこないます。ご依頼の調査項目に基づいて、企業の意思決定の判断材料となる企業分析資料を提供します。
- 財務DD直近3期分の財務諸表等から、リスク考慮後の調整後純資産の算出や、過去の損益を分析し、正常収益力の算出をおこないます。
- 税務DD直近3期分の税務申告書から、買収後留意すべき申告調整項目の分析や、申告と納付が適切におこなわれているかどうかの分析をおこないます。
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事業再生支援業務
税理士法人広瀬- 経営計画策定支援様々な角度から現状の業務分析をおこない、問題解決、経営改善を目指した計画書策定支援をおこないます。
投資計画や資金繰り表などの各種資料作成や、再生計画のスケジュール作成など、多様な支援を実施しております。 - 利害関係者との交渉支援金融機関などの利害関係者への事業分析の報告、経営計画の説明など、単独では難しい交渉をサポート、フォローいたします。
- 経営計画策定支援様々な角度から現状の業務分析をおこない、問題解決、経営改善を目指した計画書策定支援をおこないます。
